Beeld per onderzoek
Rapporten van accountants
- Accountantsverslag EY (2017);
Ten aanzien van de resterende 4 van de in totaal 69 acties is te melden dat het herziene controllerstatuut, naar verwachting in oktober 2022 door het College zal worden vastgesteld. Het controllersstatuut wordt ter kennisname aan PS (de FAC) gestuurd. Twee acties die zich richten op screening en voorkoming van het risico van belangenverstrengeling zijn geïmplementeerd. We wachten nog met het gereed melden van de acties op een evaluatie van de maatregelen. We zijn tenslotte een koppeling aan het maken tussen contractenadministratie en financiële administratie. Die zal naar verwachting voor het einde van het jaar gerealiseerd zijn.
- Managementletter PWC (2018 en 2019);
Van de 48 acties staan er momenteel nog 6 open (J2021: 8). Deze hebben te maken met het verbeteren van General IT-controls en application controls in SAP. De inrichting van het CIO-Office gaat helpen om de rolverdeling en verantwoordelijkheden rond de door de provincie gebruikte systemen aan te scherpen. De implementatie van het nieuwe financiële systeem (2024) ook. Het inrichten van een proces om inkomende subsidies beter te beheersen heeft vertraging opgelopen. We zoeken momenteel hard naar een projectleider.
- Accountantsverslag PWC (2018 en 2019);
Van de 30 acties staan er nog 3 open (J2021: 5). Deze hebben te maken met de wijze waarop er inzicht wordt gegeven in grondposities, beleid en het programma Hart van de Heuvelrug. Dit inzicht is al verbeterd, maar kan altijd nog verder worden geoptimaliseerd. Met het vaststellen van het beleid rond de grondbank (actief grondbeleid) zal het beleid worden herijkt. We nemen de resterende punten mee met het opstellen van de jaarrekening 2022.
- Managementletter PWC (2020);
Van de 33 acties lopen er momenteel nog 10 (J2021: 13). Deel van de acties vallen onder eerdergenoemde problematiek bij onze systemen, de inkomende subsidies, de invoering van het nieuwe financiële systeem en het nieuwe subsidiesysteem. Dit betekent dat het nog enige tijd gaat duren alvorens alle acties na tevredenheid zijn afgerond. De implementatie van het nieuwe financiële systeem is gepland in 2023 en moet werkzaam zijn vanaf 1 januari 2024.
- Accountantsverslag PWC (2020);
Van de 39 acties lopen er momenteel nog 18 (J2021: 32). Het vaststellen van het nieuwe inkoopbeleid (gepland oktober 2022) en daaropvolgende implementatie en training van de medewerkers, zal een aantal acties doen afronden. We gaan het proces rond de jaarrekening evalueren en ook voorstellen doen met als doel tot een dunnere jaarrekening te komen. We gaan verder bezien hoe we ons inzicht in de liquiditeit(-s stromen) kunnen verbeteren met gebruik van de tool Power BI. Tenslotte willen we in 2022 vooruitlopend op de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording proefdraaien, ook in onze informatievoorziening naar Provinciale Staten.
- Managementletter PWC (2021);
Van de 22 acties lopen er nog 12 (J2021: 19). Ze raken hoofdzakelijk diverse financiële processen zoals inkoop, administratie, subsidies en de verbijzonderde interne controle. Deze acties worden nauwgezet gevolgd en maken onderdeel uit van managementgesprekken binnen bedrijfsvoering.
- Accountantsverslag PWC (2021);
Deze rapportage is na vaststelling van de jaarrekening 2021 opgenomen in het actiemanagement. Van de 31 acties, geformuleerd uit 22 aanbevelingen, lopen er nog 27. We hebben algemenere geformuleerde aanbevelingen toebedeeld aan meerdere organisatieonderdelen, zodat daar dan ook makkelijker op te sturen is. Of de organisatie in staat is om schattingsprocessen te verbeteren zal bij de slotwijziging en jaarrekening 2022 blijken. We werken er momenteel heel hard aan. Dan zullen ook een aantal andere acties worden afgewikkeld.
Rapporten van de Randstedelijke Rekenkamer
- Dolderseweg (2018);
Van de 6 acties die zijn geformuleerd, staan er nog 4 (deels) open (2021: 4). De provincie heeft een nieuw dynamisch aankoopsysteem aangeschaft voor inhuur van externen waarmee we maatregelen die erop toezien dat alleen mensen worden ingehuurd die een VOG-verklaring hebben ingeleverd, geautomatiseerd kunnen inregelen. Deze actie zal medio 2022 dus kunnen worden afgerond. De overige acties lopen nog en zullen, naar verwachting, voor het einde van het jaar worden afgerond.
- Uithoflijn (2018);
Van de 12 acties die geformuleerd zijn alle acties als gevolg van het vaststellen van de nota investeren afgerond (J2021: 5). Wij zullen de vakcommissie, zoals afgesproken, hierover informeren met een statenbrief.
- Economic Board Utrecht (2018);
Van de 5 acties zijn inmiddels alle 5 acties afgerond (J2021: 1). Wij zullen de vakcommissie, zoals afgesproken, hierover informeren met een statenbrief.
- Energietransitie (2018);
Van de 11 acties zijn inmiddels alle 11 acties afgerond (J2021: 11). Wij zullen de vakcommissie, zoals afgesproken, hierover informeren met een statenbrief.
- Garanties en leningen (2018);
Van de 7 acties zijn inmiddels alle 7 acties afgerond (J2021: 7). Wij zullen de vakcommissie, zoals afgesproken, hierover informeren met een statenbrief.
- Restauratie rijksmonumenten (2018);
Van de 6 acties zijn inmiddels alle 6 acties afgerond (J2021: 6). Wij zullen de vakcommissie, zoals afgesproken, hierover informeren met een statenbrief.
- Bouwen aan regie (2019);
Van de 12 acties zijn inmiddels alle 12 acties afgerond (J2021: 12). Wij zullen de vakcommissie, zoals afgesproken, hierover informeren met een statenbrief.
- Drinkwaterbronnen (2020);
Van de 7 acties lopen er momenteel nog 4. In de statenbrief van 6.9.22. (PS2022RGW113) bent u geïnformeerd over de voortgang van de afhandeling van de aanbevelingen.
- Concessieverlening (2021);
Van de 11 acties zijn nog alle acties lopend. Wij zullen de vakcommissie, zoals afgesproken, over de voortgang informeren.
- VRT (2021);
Van de 11 acties zijn nog alle acties lopend. Wij zullen de vakcommissie, zoals afgesproken, over de voortgang informeren.
De recent verschenen rapporten over de WOB en bodemdaling bevatten geen aanbevelingen. Deze zullen daarom niet in scope worden genomen.
Rapporten van overige onderzoekers
- Integis
Van de 20 acties die zijn geformuleerd zijn nog 4 acties lopend (J2021: 4). Het screeningsbeleid is geïmplementeerd, maar willen we eerst nog evalueren en inpassen in ons nieuwe inhuurproces via het dynamisch aankoop systeem (DAS). Andere aanpassingen van processen en systemen zijn geïmplementeerd en werken.
- Beleidsaudit mobiliteit
Van de 20 acties die zijn geformuleerd is er nog 1 lopend (J2021: 2). De acties ten aanzien van de verzelfstandiging van het trambedrijf lopen nog. Provinciale Staten zijn geïnformeerd over voor- en nadelen van het verzelfstandigen van taken op het gebied van openbaar vervoer.