Programmadoel | Begroting 2023

Toelichting op programmadoel
Om u op een eenvoudige manier meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, is in het BBV voorgeschreven dat in de begroting op een centrale plek de totale kosten van overhead worden opgenomen. De overhead wordt dus niet aan de afzonderlijke programma's toegerekend. In dit onderdeel in de begroting zijn alle kosten opgenomen die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Zoals: • leidinggevenden primair proces (hiërarchisch); • financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; • personeelszaken (P&O); • inkoop, inclusief aanbestedingen en contractmanagement; • interne en externe communicatie met uitzondering van klantcommunicatie; • subsidiebehandeling en Juridische zaken; • bestuurszaken en bestuursondersteuning; • informatievoorziening en automatisering (ICT); • facilitaire zaken en huisvesting inclusief beveiliging; • documentaire Informatievoorziening (DIV); • managementondersteuning primair proces. In de paragraaf Bedrijfsvoering (3.5) worden de concernbrede ontwikkelingen beschreven op het gebied van Bedrijfsvoering. Hieronder hebben we per beleidsdoel aangegeven waaraan de kosten van overhead worden besteed.

Toelichting op programmadoel

Om u op een eenvoudige manier meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, is in het BBV voorgeschreven dat in de begroting op een centrale plek de totale kosten van overhead worden opgenomen. De overhead wordt dus niet aan de afzonderlijke programma's toegerekend.

In dit onderdeel in de begroting zijn alle kosten opgenomen die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Zoals:
•   leidinggevenden primair proces (hiërarchisch);
•   financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie;
•   personeelszaken (P&O);
•   inkoop, inclusief aanbestedingen en contractmanagement;
•   interne en externe communicatie met uitzondering van klantcommunicatie;
•   subsidiebehandeling en Juridische zaken;
•   bestuurszaken en bestuursondersteuning;
•   informatievoorziening en automatisering (ICT);
•   facilitaire zaken en huisvesting inclusief beveiliging;
•   documentaire Informatievoorziening (DIV);
•   managementondersteuning primair proces.

In de paragraaf Bedrijfsvoering (3.5) worden de concernbrede ontwikkelingen beschreven op het gebied van Bedrijfsvoering. Hieronder hebben we per beleidsdoel aangegeven waaraan de kosten van overhead worden besteed.