Bijlage 3: Informatiebladen Reserves en voorzieningen

Reserve Meerjarige programma's en projecten

Zekerheid creëeren over het beschikbaar blijven van in een jaar niet volledig bestede projectbudgetten.

De reserve is initieel ingesteld bij besluit van PS d.d. 10 april 2006 (PS2006BEM06). Bij vaststelling van de Nota Reserves en voorzieningen (11 mei 2022) is de reserve hernoemd naar 'Meerjarige programma's en projecten'.

Bestemmingsreserve

Besteden

Door storting van nog niet uitgegeven projectbudgetten. Voorstellen hiertoe kunnen jaarlijks worden ingediend via de planning- en controlcyclus. De voorwaarden voor overboeking zijn (cumulatief):                        a) projecten konden nog niet worden afgerond. Hierbij dient een korte toelichting gegeven te worden over de voortgang en de globale redenen waarom de beschikbare budgetten nog niet zijn besteed;b) overboeking van een restant budget is alleen mogelijk, indien het project is gestart;c) alleen verwachte kosten overboeken;d) alleen die projecten die zijn opgenomen in de projectenlijst van de reserve Projecten.

0

Maximum bedrag

Deze reserve is opgebouwd uit meerdere programma's en projecten, waarvan de middelen worden besteed over meerdere kalenderjaren. De in de reserve opgenomen middelen zijn toereikend voor de uitvoering van deze programma's en projecten.

N.v.t.

In de Nota Reserves en voorzieningen (2022) is toegelicht dat deze reserve specifiek bedoeld is om niet-bestede middelen van een meerjarig programma of project te kunnen overhevelen naar het volgende jaar, zonder dat daarvoor een bestemmingsvoorstel aan PS hoeft te worden voorgelegd. Daarmee draagt dit bij aan rust en stabiliteit in de cijfers, en wordt geborgd dat de middelen beschikbaar blijven voor het doel waarvoor deze door PS ter beschikking zijn gesteld.

De programma's en projecten die zijn benoemd kennen elk hun eigen bestedingsplan/ritme. Via de reguliere planning- en controlcyclus wordt dit verwerkt.

De middelen kunnen worden besteed voor het programma of project waarvoor deze initieel door PS zijn toegekend. Bij de laatste actualisatie, de Zomernota 2022, is aangegeven dat de volgende programma's en projecten van deze reserve gebruik kunnen maken. In alfabetische volgorde:  
- Asbestdaken (programma 3. Bodem, water en milieu);
- Bodemdaling Veenweidegebied (programma 3. Bodem, water en milieu);
- Corona noodfonds Cultuur en Erfgoed (programma 7. Cultuur en erfgoed);
- Human Capital Agenda (programma 8. Economie);
- Invoering Omgevingswet (programma 1. Ruimtelijke ontwikkeling);
- Klimaatadaptatie (programma 3. Bodem, water en milieu);
- Mooie en veilige dijken (programma 3. Bodem, water en milieu);
- Nieuwe Hollandse Waterlinies (programma 7. Cultuur en erfgoed);
- Persoonlijk Ontwikkelingsbudget (Overzicht Overhead);
- Plattelandscoaches (programma 2 Landelijk gebied en 3 Bodem, water en milieu);
- Verbeteren waterkwaliteit (programma 3. Bodem, water en milieu);
- Versnelling Woningbouw (programma 1. Ruimtelijke ontwikkeling).

In de projectadministratie wordt per programma of project vastgelegd welke kosten er nog gemaakt gaan worden, en welke verplichtingen daar bijhoren. Via het bestedingsritme van deze reserve wordt dat tot uitdrukking gebracht.

N.v.t.

De programma's en projecten dragen elk op hun eigen wijze bij aan de doelen die daaraan ten grondslag liggen.

De projecten en programma's zijn specifiek benoemd en kennen een relatief beperkte omvang qua middelen die over de jaargrens heen worden besteed. De risico's worden om die reden beperkt geacht.

Stortingen in en onttrekkingen aan deze reserve mogen ook verwerkt worden zonder dat ze begroot zijn, conform de Nota Reserves en voorzieningen (2022).